新台幣匯率昨今 (27) 日早盤大幅升值，一舉突破 29 元整數關卡，重返 28 字頭，創下近三年新高，帶動資金轉向，日本題材 ETF 成為市場領漲主力、高息題材也吸引資金進駐，以這三檔富邦日本正 2 (00640L-TW) ，國泰日經 225 (00657-TW) 與元大日經 225 (0661-TW) 漲幅 1% 至 3%，成市場領頭羊，主流台股高息 ETF 亦表現穩健。
 
根據彭博資訊最新統計，台灣投資人今年以來已從美債 ETF 撤出約 33 億美元（約新台幣 950 億元）資金，創下 2020 年以來最大半年度撤離規模。市場分析師指出，這波撤資潮主要受到美國財政前景不明朗、貿易政策不確定性，以及新台幣升值等多重因素影響。
 
在匯率波動影響下，債券型 ETF 普遍承壓，元大零息超長美債 (00969B-TW)、統一 ESG 投等債 15+ (00966B-TW) 及群益優選非投等債 (00953B-TW) 分別下跌 1.03%、1% 及 0.99%。然而，台股 ETF 市場展現出強勁韌性，尤其是日股相關 ETF 表現搶眼。富邦日本正 2 (00640L-TW) 大漲 3.36%，國泰日經 225 (00657-TW) 與元大日經 225 (0661-TW) 也分別上揚 1.88% 及 1.79%，成為市場領頭羊。
 
主流台股 ETF 同樣維持穩健，富邦台 50 (006208-TW) 上漲 0.31%，元大台灣 50(0050-TW) 小漲 0.1%。高息 ETF 方面，群益台灣精選高息 (00919-TW)、國泰永續高息 (00878-TW) 及元大台灣高股息 (0056-TW) 均呈現溫和上漲態勢。特別值得注意的是，FT 永續高息 ETF (00961-TW) 因首次配息題材加持，昨日成交量較前一交易日大增 2.76 倍，反映投資人對高息商品的濃厚興趣。
 
昨日台股收盤上漲 87.74 點，以 22,580.08 點作收，漲幅 0.39%，成交值 3,640 億元。櫃買指數同步上揚 0.18%，收 233.63 點，成交額 1,055 億元。盤面上，電子權值股與 AI 概念股持續受到資金青睞，台積電 (2330-TW) 上漲 5 元收 1,080 元，以 0.46% 漲幅穩居成交值冠軍寶座。

市場專家分析，在台幣升值趨勢下，資金動能充沛推升市場輪動速度加快，投資人在布局時應留意類股間資金轉移情況，並因應全球金融市場波動適時調整投資組合，以降低匯率風險帶來的衝擊。