《路透》周三 (31 日) 報導，根據一份去年 12 月的文件，花旗集團 (C-US) 多次違反聯準會限制公司間交易的規定，導致其內部流動性報告出現錯誤。

根據所謂的《W 條例》，銀行必須限制向其控制的附屬公司提供貸款等交易。該規則旨在保護政府承保最高 25 萬美元的存款人資金。

在違反《W 條例》事件發生之際，花旗正在努力解決其風險管理和內部控制中的不同問題。監管當局在 2020 年指稱其風險做法「不安全、不健全」，並指責花旗在 2023 年評估交易對手風險的方式。今年當局則是批評該行的清理計畫；近日更因其未盡全力合規而罰款 1.36 億美元。

該文件顯示，該公司「對違規行為的後續反應導致流動性報告不準確」；該文件提供 2023 年底花旗在監管問題上的一些工作概況。

花旗發言人表示：「我們完全致力於遵守法律法規，並制訂了強有力的《W 條例》框架，以確保及時發現問題、上報問題並進行補救。」

《W 條例》是聯準會 20 多年前制訂的，意在防止存款機構蒙受其相關實體的損失，例如將不良資產傾銷到附屬機構的資產負債表上或以優惠利率達成交易。

根據該文件，「長期的違規行為暴露了花旗在『識別、監控和預防』未來《W 條例》違規行為的能力方面的弱點」。同時，「擬議的政策和程序修訂似乎沒有為員工提供足夠明確的指導，以確保遵守法規。」

花旗銀行違反《W 條例》的行為也得到直接了解類似違規行為但未審閱該文件的單獨消息來源證實。